Uluslararası platformlarda faaliyet gösteren ve hedefleri büyüyüp gelişmek olan finans şirketlerinin öncelikleri; denetim ve risk yönetimidir. İç kontrol; kurumların organizasyon planı ile varlıklarını korumayı, muhasebe bilgilerinin doğruluğunu ve güvenilirliğini araştırmayı, faaliyetlerinin verimliliğini artırmayı, önceden saptanmış yönetim politikalarına bağlılığı özendirmeyi hedefleyen tüm önlem ve yöntemleri içermektedir. Şirket içinde gerçekleştirilen kontrollerin yeterli ve denetlenebilir oluşu, mevcut varlıkların korunmasında ve büyümeye yönelik oluşan risklerde en etkili araçtır. Sermaye Piyasası Kurumu (SPK), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) ve Türkiye Bankalar Birliği Risk Merkezi (TBB), denetim ve risk yönetimiyle ilgili çalışmaları şart koşmaktadır. Ekspo Faktoring; hedeflere ulaşmak, finansal raporların güvenilirliğini göstermek ve önceden belirlenen politikalarla yasal ve yönetsel düzenlemelere uygunluğu sağlamak amacıyla iç kontrol sisteminin etkin bir şekilde uygulanmasına büyük önem vermektedir.

Kuruluşundan bu yana alanlarında uzman ekipleriyle iç denetim çalışmaları gerçekleştiren Ekspo Faktoring, ayrıca uluslararası bağımsız denetim firmaları tarafından gerçekleştirilen denetimlerle şeffaflık ve hesap verebilirlik ilkelerine bağlılıkla mali veri ve bilgilerini güvence altına almaktadır. İç ve dış denetimler yürütülürken şirketin vergi ve mali tablo denetimleri ise piyasanın en iyileri arasında yer alan iki farklı uluslararası bağımsız denetim firması tarafından gerçekleştirilmektedir. Bunun yanı sıra BDDK ve Maliye Bakanlığı’na gerekli bildirimler düzenli olarak yapılmaktadır. Bağımsız Denetim Raporu için BDDK formatında rapor hazırlanmaktadır.

İç Kontrol Departmanı’nın sorumlulukları arasında şirket faaliyetlerinin Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Yönetmeliği’ne ve şirketin yönetim politikalarına uygun olarak etkin bir biçimde yönetimi yer almaktadır. İç Kontrol Departmanı, hesap ve kayıt düzeni ile veri sistemindeki bilgilerin zamanında elde edilmesi için de çalışma yürütmektedir. Yönetim Kurulu tarafından belirlenen yönetim ve organizasyon yapısı kapsamında, şirket çalışmalarının eksiksiz olarak sürdürülmesi için her seviyedeki çalışanın uygulaması gereken faaliyetlerin kontrolü de İç Kontrol fonksiyonunun sorumlulukları arasındadır. İç Kontrol Müdürü’nün görev yaptığı bu departmanın bağımsız olarak gerçekleştirdiği operasyonel, finansal ve diğer kontroller raporlanmakta, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetim ile eşzamanlı olarak paylaşılmaktadır.

İç Kontrol faaliyetleri; Borçlar Kanunu, Türk Ticaret Kanunu (TTK), Vergi Usul Kanunu (VUK), ilgili kanun hükmündeki kararnameler, Kişisel Verileri Koruma Kurumu (KVKK), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Hazine ve Maliye Bakanlığı yönetmelikleri, tebliğleri ve ilgili mevzuat uyarınca işlemlerin ilgili birimler tarafından kontrolü ve bu kontroller sonucu belirlenen tespitlerin raporlanması işlemlerini içermektedir. BDDK’ya aylık gönderilen Banka Dışı Mali Kurumlar Gözetim Sistemi raporlarının eksiksiz bir biçimde hazırlanıp zamanında iletilmesi ve veri tabanına aktarıldığına dair onayın alınması da bu birimin görevleri arasında yer almaktadır.

5549 sayılı “Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkındaki Kanun” ve 26751 sayılı Yönetmelik gereğince, 9 Ocak 2008 tarihinden bu yana bankacılık dışı finans şirketleri de yükümlüler arasında kabul edilmiştir. Bu yönetmelik kapsamında şirket yönetimi, İç Kontrol Departmanı’nı MASAK uyarıları doğrultusunda bilgilendirici ve önleyici tedbirler alması için görevlendirmektedir. 16 Eylül 2008 tarihli 26999 sayılı Yönetmelik gereği, Yönetim Kurulu’nun kararıyla İç Kontrol Müdürü, Uyum Görevlisi Yardımcısı olarak atanmıştır. Finansal Kurumlar Birliği ile MASAK’ın düzenlediği eğitimlere katılan Uyum Görevlisi Yardımcısı, eğitimlerde edindiği bilgi ve notları şirket çalışanlarına aktarmakla yükümlüdür. 6698 sayılı Kişisel Verilerin Korunması Kanunu (KVKK), 7 Nisan 2016 tarihli ve 29677 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Ekspo Faktoring, bu kanun kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirerek Veri Sorumluları Sicil Bilgi Sistemi’ne (VERBİS) 11 Kasım 2019 tarihinde veri envanterini yüklemiştir. KVKK İç Kontrol Müdürü, Şirket’in İrtibat Sorumlusu olarak atanmıştır. KVKK toplantı ve seminerlerine katılarak, KVKK Çalışma Grubu’nun yönetilmesi, veri envanterinin güncellenmesi konularından sorumludur. Ayrıca yurt dışı işlemlerde ise uluslararası yetkili kurumlar tarafından yayımlanan yasaklılar ve şüpheliler listesinde (BM, OFAC, AB kara listeleri) yer alan kişi ve kurumların kontrollerinin yapılmasından da sorumludur. 6 Nisan 2019 tarihinde yürürlüğe giren “BDDK Bilgi Sistemlerinin Yönetimine ve Denetimine İlişkin Tebliğ” kapsamında Şirket'in politika, prosedür ve süreçleri oluşturulmuş, denetimler tamamlanmıştır.

İç Kontrol Departmanı’nın görevleri arasında Ekspo Faktoring müşterilerinin yurt içi ve yurt dışı işlemlerini kontrol etmek, hatalardan kaynaklanan risklerin azaltılmasını sağlamak ve olası sorunları önceden tespit ederek önlemek de vardır. İç Kontrol Departmanı, ayrıca Pazarlama, Operasyon, Hazine, Muhasebe, Risk Değerleme ve Dış İşlemler Departmanlarının gerçekleştirdiği işlemleri belirlenen iş akışları çerçevesinde kontrol etmektedir. Tespit edilen eksikliklerin gün içinde düzeltilmesini sağlamaktadır. Belirlenen periyotlarda Yönetim Kurulu’na ve Üst Yönetim’e sunulmak üzere haftalık ve aylık raporlar hazırlamaktadır.