Page 108 - Ekspo Faktoring - 2019 Faaliyet Raporu

YÖNETİM EKSPO FAKTORİNG HAKKINDA 2019 YILI GELİŞMELERİ EKONOMİDEKİ GELİŞMELER BANKACILIKTAKİ GELİŞMELER KURUMSAL YÖNETİM FİNANSAL TABLOLAR

EKSPO FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ

31 Aralık 2019 Tarihi İtibarıyla Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Tüm tutarlar, aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak gösterilmiştir.)

24. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (DEVAMI)

24.2.Risk Yönetimi Açıklamaları (Devamı)

24.2.4. Likidite riski (Devamı)

31 Aralık 2018

Sözleşmeye Göre veya Beklenen Nakit
Beklenen Vadeler Defter Değeri Çıkışlar Toplamı 3 Aydan Kısa 3-12 Ay Arası 1-5 Yıl Arası 5 Yıldan Uzun
Türev Olmayan Finansal
Yükümlülükler 132,845 138,286 84.483 53.803 - -
Alınan Krediler 124.183 129.043 75.240 53.803 - -
İhraç Edilen Menkul Kıymetler - - - -
Faktoring Borçları 8.261 8.261 8.261 - - -

Diğer Yükümlülükler 982 982 982 - - -

Sözleşmeye Göre veya Beklenen Nakit
Beklenen Vadeler Defter Değeri Çıkışlar Toplamı 3 Aydan Kısa 3-12 Ay Arası 1-5 Yıl Arası 5 Yıldan Uzun
Türev Olmayan Finansal
Yükümlülükler 227 (467) (467) - - -
Türev Nakit Girişleri 800 2.164 2.164 - - -

Türev Nakit Çıkışları (573) (2.630) (2.630) - - -

Sermaye Yönetimi

Şirket, sermaye yönetiminde, bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken, diğer yandan da borç ve özkaynak dengesini
en verimli şekilde kullanarak kârını artırmayı hedeflemektedir. Şirket’in sermaye maliyeti ile birlikte her bir sermaye sınıfıyla ilişkilendirilen
riskler, Şirket’in üst yönetimi tarafından değerlendirilir. Bu incelemeler sırasında üst yönetim, sermaye maliyeti ile birlikte her bir sermaye
sınıfıyla ilişkilendirilebilen riskleri değerlendirir ve Yönetim Kurulu’nun kararına bağlı olanları Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine
sunar.
Şirket’in genel stratejisi, önceki dönemden bir farklılık göstermemektedir.

Finansal araçların gerçeğe uygun değeri

Şirket, finansal araçların gerçeğe uygun değerlerini, ulaşılabilen mevcut piyasa bilgilerini ve uygun değerleme metotlarını kullanarak
hesaplamıştır. Ancak, gerçeğe uygun değeri bulabilmek için kanaat kullanmak gerektiğinden, gerçeğe uygun değer ölçümleri mevcut
piyasa koşullarında oluşabilecek değerleri yansıtmayabilir. Şirket yönetimi tarafından, banka kredilerinin Libor ve benzeri değişken faiz
oranlarının bilanço tarihine yakın tarihlerde yeniden fiyatlandırılmış olması nedeniyle ve bunlar dışında kalan kasa ve bankalardan
alacaklar, faktoring alacakları, diğer finansal aktifler ve kısa vadeli TL cinsinden banka kredileri de dahil olmak üzere etkin faizle iskon-
to edilmiş maliyet bedeli ile gösterilen finansal aktiflerin ve borçların rayiç değerlerinin kısa vadeli olmaları ve muhtemel zararların
önemsiz miktarda olabileceği düşünülerek defter değerlerine yakın olduğu kabul edilmiştir.

106