Page 104 - Ekspo Faktoring - 2019 Faaliyet Raporu

YÖNETİM EKSPO FAKTORİNG HAKKINDA 2019 YILI GELİŞMELERİ EKONOMİDEKİ GELİŞMELER BANKACILIKTAKİ GELİŞMELER KURUMSAL YÖNETİM FİNANSAL TABLOLAR

EKSPO FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ

31 Aralık 2019 Tarihi İtibarıyla Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Tüm tutarlar, aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“Bin TL”) olarak gösterilmiştir.)

24. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (DEVAMI)

24.2. Risk Yönetimi Açıklamaları (devamı)

24.2.1. Faiz oranı riski (devamı)

Faiz oranı riski duyarlılık analizi

31 Aralık 2019 ve 31 Aralık 2018 tarihleri itibarıyla, Şirket’in faize duyarlı finansal araçları aşağıdaki gibidir:

Sabit Faizli 31 Aralık 2019 31 Aralık 2018
Faktoring Alacakları 103.823 91.596
Alınan Krediler 26.794 56.554

Değişken Faizli
Faktoring Alacakları 186.570 176.200
Alınan Krediler 89.706 67.629

31 Aralık 2019 tarihindeki TL, ABD Doları, Avro ve GBP para birimi cinsinden olan değişken faizli araçların yenileme tarihlerindeki
faizi 100 baz puan daha yüksek/düşük olup diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, değişken faizli finansal araçlardan oluşan yüksek
faiz geliri/gideri sonucu dönem kârı aylık 294 TL (31 Aralık 2018: 324 TL daha düşük / yüksek) daha yüksek / düşük olacaktır.

24.2.2. Kredi riski

31 Aralık 2019 ve 31 Aralık 2018 tarihleri itibarıyla, Şirket’in kredi riskine maruz kredi niteliğindeki varlıkları aşağıdaki tablodaki gibidir:

31 Aralık 2019 Faktoring Alacakları Takipteki Alacaklar Diğer Aktifler
İlişkili Diğer İlişkili Diğer İlişkili Diğer Türev Finansal
Taraf Taraf Taraf Taraf Taraf Taraf Bankalar Varlıklar
Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski
(A+B+C+D+E) - 290.392 - - - 1.111 11.264 -
A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış
finansal varlıkların net defter değeri - 290.392 - - - 1.111 11.264 -
B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi takdirde vadesi
geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal
varlıkların defter değeri - - - - - - - -
C. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların
- net defter değeri - - - - - - - -
- teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı - - - - - - - -
D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri
- Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - - - 25.142 - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - (25.142) - - - -
- Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı - - - - - - - -
- Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) - - - - - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - - - - - -
- Net değerin teminat vs ile güvence altına alınmış kısmı
E. Blanço dışı kredi riski içeren unsurlar - - - - - - - -

102